Facturación Electrónica en Odoo: Guía Completa para Empresas Chilenas
La facturación electrónica en Chile dejó de ser una opción para convertirse en una obligación para todas las empresas. Este cambio representa no solo un desafío de cumplimiento normativo, sino también una oportunidad para optimizar procesos, reducir costos y mejorar el control financiero. Odoo ofrece una solución integral para la facturación electrónica que se adapta perfectamente a los requisitos del Servicio de Impuestos Internos (SII) chileno.
En esta guía completa, abordaremos todos los aspectos necesarios para implementar, configurar y utilizar eficientemente el módulo de facturación electrónica de Odoo en el contexto empresarial chileno.
Fundamentos de la Facturación Electrónica en Chile
Marco normativo actual
La facturación electrónica en Chile se rige por normativas establecidas por el SII, que han evolucionado desde su implementación inicial. Actualmente, todas las empresas contribuyentes están obligadas a emitir sus documentos tributarios en formato electrónico.
Los principales aspectos normativos que rigen este sistema son:
- Resolución Exenta N° 45 de 2003 y sus modificaciones: Establece las normas y procedimientos para la emisión de documentos tributarios electrónicos.
- Ley 20.727 de 2014: Estableció la obligatoriedad gradual de la factura electrónica para todos los contribuyentes.
- Resolución Exenta N° 61 de 2017: Actualizó diversos aspectos técnicos del sistema.
Tipos de documentos tributarios electrónicos (DTE) en Chile
El sistema de facturación electrónica chileno contempla diversos tipos de documentos, todos los cuales pueden ser gestionados a través de Odoo:
- Factura Electrónica (33): Documento principal para transacciones B2B.
- Factura Exenta Electrónica (34): Para operaciones exentas de IVA.
- Boleta Electrónica (39): Para ventas a consumidor final.
- Boleta Exenta Electrónica (41): Para ventas a consumidor final exentas de IVA.
- Nota de Crédito Electrónica (61): Para anulaciones o devoluciones parciales.
- Nota de Débito Electrónica (56): Para aumentos en el valor de una transacción.
- Guía de Despacho Electrónica (52): Para el traslado de mercaderías.
- Factura de Compra Electrónica (46): Para operaciones con cambio de sujeto.
- Liquidación Factura Electrónica (43): Para liquidaciones de facturas de terceros.
Ciclo completo del DTE en el sistema chileno
El proceso completo de un documento tributario electrónico en Chile incluye las siguientes etapas:
- Emisión: Generación del documento en formato XML según esquema definido por el SII.
- Timbraje: Aplicación del timbre electrónico utilizando el CAF (Código de Autorización de Folios).
- Envío al SII: Transmisión del documento al servidor del SII para su validación.
- Recepción del SII: El SII valida el documento y entrega un «track ID» de seguimiento.
- Verificación de estado: Consulta del estado del documento en el SII (aceptado o rechazado).
- Envío al receptor: Una vez aceptado, el documento se envía al receptor (generalmente por email).
- Acuse de recibo: El receptor debe acusar recibo del documento (aceptación o reclamo).
- Conservación: El documento debe ser almacenado digitalmente por un período de 6 años.
Configuración del Módulo de Facturación Electrónica en Odoo
Requisitos previos
Antes de implementar la facturación electrónica en Odoo, es necesario cumplir con ciertos requisitos:
- Certificado Digital: Emitido por una entidad acreditada por el SII (como e-certchile o TOC).
- Autorización como emisor electrónico: Proceso de certificación ante el SII.
- Códigos de Autorización de Folios (CAF): Obtenidos desde el portal del SII.
- Módulo de localización chilena para Odoo: Instalación de la adaptación específica para Chile.
Instalación y configuración inicial
El proceso de configuración en Odoo incluye los siguientes pasos:
1. Instalación de módulos necesarios
- l10n_cl (Localización Chilena)
- l10n_cl_edi (Facturación Electrónica Chilena)
- account (Contabilidad)
Estos módulos pueden instalarse desde la sección «Aplicaciones» del panel de administración de Odoo.
2. Configuración de la compañía
En Ajustes > Compañías, es necesario completar correctamente la información de la empresa:
- RUT: En formato chileno (12.345.678-9)
- Razón Social: Nombre legal completo registrado ante el SII
- Giro: Actividad económica registrada
- Dirección completa: Incluyendo comuna y región
- Correo electrónico: Para comunicaciones relacionadas con DTEs
3. Configuración de los parámetros de facturación electrónica
En Contabilidad > Configuración > Ajustes:
- Activar «Facturación Electrónica Chilena»
- Configurar el entorno (certificación o producción)
- Subir el certificado digital (.pfx o .p12)
- Ingresar la contraseña del certificado
4. Carga de CAFs
En Contabilidad > Configuración > Folios:
- Cargar los archivos CAF obtenidos desde el SII para cada tipo de documento
- Verificar disponibilidad de folios y configurar alertas de nivel bajo
5. Configuración de secuencias
Para cada tipo de documento, es necesario configurar la secuencia correcta en Contabilidad > Configuración > Diarios:
- Asignar el tipo de documento correcto
- Vincular con la secuencia de folios correspondiente
- Configurar formato de impresión
Validación del ambiente de certificación
Antes de pasar a producción, es fundamental realizar pruebas exhaustivas en el ambiente de certificación:
- Emitir documentos de prueba para cada tipo de DTE
- Verificar la correcta comunicación con el SII
- Validar la generación correcta de PDFs con el timbre
- Comprobar el envío por email y la visualización por parte del receptor
- Probar el flujo completo incluyendo notas de crédito y débito
Solo después de validar completamente el funcionamiento en el ambiente de certificación se debe proceder a la configuración en producción.
Operación diaria con facturación electrónica en Odoo
Emisión de facturas electrónicas
El proceso de emisión de facturas electrónicas en Odoo es similar al de facturación regular, con algunas consideraciones específicas:
- Creación del documento: Se inicia desde Ventas > Pedidos o directamente en Contabilidad > Clientes > Fact
